Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Гражданское право - Освобождене пенсионера от налога на собственность

Освобождене пенсионера от налога на собственность

Освобождене пенсионера от налога на собственность

Особенности уплаты налога на имущество для пенсионеров в 2021 году


»

Бесплатная консультация юриста по интернету 24 часаАдвокат по жилищным вопросам в Санкт-Петербурге.Бесплатные консультации юриста по трудовым спорам. 5/5 (9)Одним из основных источников дохода государственного бюджета является имущественный налог.

В 2021 году введены этапы для перехода к новому расчету размера налоговых выплат, которые подлежат оплате, причем для этого берется кадастровая стоимость, практически равная рыночной.По этой методике получается значительно завышенная сумма налоговых сборов, что для граждан пожилого возраста в некоторых случаях доставляет неудобство.

Поэтому стоит заняться вопросом оплаты налогов пенсионерами — может, стоит установить льготу на имущество.Налоговую льготу предоставляют всем пенсионерам. Освободить от налога на имущество могут как работающих, так и нетрудоустроенных пенсионеров. С 2021 года имущественный налог не оплачивают пенсионеры всех категорий.Освобождение от оплаты имущественного налога помогает пенсионерам меньше тратить денежных средств на налоги, а больше – на свои нужды.В соответствии с подпунктом 10 пункта 1 статьи 401 и пунктом 4 статьи 407 Налогового кодекса РФ, гражданин, которому в соответствии с порядком, установленным пенсионным законодательством, назначили пенсию, освобождается от налоговых выплат на имущество.По общему правилу налог на имущество пенсионеры платить обязаны.

Эта норма относится как к движимому, так и недвижимому имуществу.В то же время для них предоставляется весьма существенное изъятие по обязанности платить этот сбор.В случае, когда лицу, относящемуся к данной категории, эта собственность было передано безвозмездно по договору, одаряемый также обязан внести стандартный налог независимо от ее стоимости, если только даритель не был из числа его близких родственников.Льготы по факту предоставляются основной массе пенсионеров, которые владеют квартирой, при этом обязательным условием является получение получившие такой статус возрасту, так и заработавшие это право ранее обычного срока, в частности военные по выслуге лет и шахтеры.Кроме того, работающий представитель данной категории равным образом может рассчитывать на такое изъятие.Освобождение от выплат получают исключительно собственники. Если пенсионер проживает в данном объекте, но не владеет им, то его владельцу потребуется ежегодно осуществлять взнос по этому сбору.При этом льготу получают те собственники, у которых имеется только один объект.

Если же квартир несколько, то их обладателю потребуется выбрать, для какой из них будет действовать данное изъятие.

Со всех прочих ему придется отчислять налог на имущество.При этом оговаривается, что льгота дается на единственный объект одного типа, поэтому обладатель отдельной квартиры и коттеджа на участке вносить сбор не обязан ни за то, ни за другое.Наряду с указанной льготой по оплате налога за единственное жилое помещение существует возможность получения вычета на прочую недвижимость.Это означает, что лицо, который владеет несколькими квартирами, имеет возможность не только не платить его на имущество за одну из них по выбору, но и вносить в бюджет менее положенного в общем случае за все остальные.Внимание! Давайте рассмотрим перечень налоговых льгот для пенсионеров:

  1. освобождение от уплаты транспортного налога.
  2. в случае, когда пенсионер является безработным, он может получать вычеты по налогам на доходы физических лиц и иные доходы, облагаемые налогом;
  3. освобождение от уплаты земельного налога;
  4. освобождение от уплаты налога на имущество;

Эти льготы могут быть применены к пенсионеру только при соблюдении условий, которые установлены федеральным и региональным законодательством.Налоговые льготы на землю и имущество носят федеральный характер, то есть каждый пенсионер может рассчитывать на их получение.

Что касается транспортного налога, то в данном случае речь идет о региональном характере льготы.Иными словами, все будет зависеть от властей отдельно взятого региона. Если там решат освободить пенсионеров от уплаты налога на владение автомобилем, то местные жители смогут неплохо сэкономить.

Проверить ситуацию в своем регионе можно на сайте ФНС в разделе

«Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам»

.Мы проверили несколько регионов на предмет наличия льгот по налогу на транспортные средства. Например, в Москве у пенсионеров налоговой скидки нет. А вот в Санкт-Петербурге – есть.

Льготу предоставят за одно авто российского или советского производства с мощностью двигателя до 150 л.с.

Размер льготы составляет 100%.

Чтобы получить льготу, нужно представить пенсионное удостоверение.В Самарской области пенсионеры могут рассчитывать на льготу в размере 50%.

Если говорить про легковые автомобили, то в этой категории налоговую скидку дадут при условии мощности двигателя не более 100 л.с.В Тульской области пенсионеры также могут получить льготу в размере 50%.

Правда, в данном регионе под льготу попадают машины с мощностью до 150 л.с. При этом машина не должна быть включена в специальный перечень легковушек со средней стоимостью от 3 млн рублей.В Ярославской области у пенсионеров будет возможность совсем не платить транспортный налог, если мощность двигателя машины не превышает 100 лошадок. Если мощность превышает установленные параметры, то предоставляется налоговый вычет на определенную величину.В Кемеровской области пенсионеров освободят от уплаты автоналога, если у них начисленная сумма налога равна или не превышает 1500 рублей.

Мощность двигателя не должна быть более 200 л.с.Основным преимуществом пенсионеров является освобождение от уплаты налогов на имущество, которым является любой объект недвижимости.Обратите внимание на условия, которые должны быть соблюдены для предоставления данной льготы:

  1. имущество не должно участвовать в предпринимательской деятельности;
  2. пенсионер должен уведомить налоговую инспекцию о том, что желает использовать льготу.
  3. освободить от налога пенсионера можно только на один объект имущества вне зависимости от размера налогового сбора по каждому имуществу;

Для уведомления налоговой инспекции пенсионер должен оформить заявление на предоставление льготы, образец которого можно получить у сотрудников ИФНС, а к заявлению приложить копию пенсионного удостоверения.Ответ на этот вопрос напрямую зависит от срока владения квартирой или домом. Если соблюден минимальный период, то пожилым людям не нужно платить налог. С 2021 года минимальный период сократился до 3 лет, при получении квартиры на следующих условиях:

  1. квартира получена в наследство или в дар;
  2. при заключении договора ренты с содержанием иждивенца;
  3. в следствии приватизации, согласно закону.

Пенсионеры в России относятся к самым социально уязвимым категориям населения.

В связи с этим государство освободило их от обязанности по уплате налогов на единственное, по сути, жилье. Что касаемо земельного налога, то о закреплении льгот по его оплате на федеральном уровне говорится уже давно, однако пока местные власти самостоятельно определяют возможность освобождения от него.За земельный налог отвечают региональные власти. Орган власти субъекта Федерации решает самостоятельно вопрос по поводу освобождения лиц, которым назначена пенсия, от уплаты земельного налога или снижения его оплаты.Важно!

Хотя этот налог регулируется региональным органом власти, на государственном уровне установлен перечень категорий, которые пользуются льготой при оплате данного налога:

  1. коренные жители Дальнего Востока и Сибири.
  2. народы Севера, которые используют землю для сохранности традиционного образа жизни;

Обратите внимание, что пенсионеров в данном перечне нет, поэтому регулированием вопроса установления налога на землю для этой категории граждан занимаются региональные власти. Помните, что стоит постоянно изучить региональное законодательство.Хотя по умолчанию сбор с недвижимости пенсионеров взимается, их жилье освобождено от налогообложения, если это:Их единственное имуществоДанного вида как квартира, так и коттедж с землейПервый объект из несколькихКоторый хозяин выбрал как тот, для которого будет действовать освобождениеСобственностьЦеной свыше 300 миллионовПомещениеИспользуемое для жилья, но не в коммерческих целяхЛица, которым назначена пенсия, не оплачивают налог на имущество по следующему перечню недвижимого имущества:

  1. нежилые сооружения, которые находятся около частного жилого помещения или на дачном участке, выполняющие роль подсобных помещений, в случае, когда их площадь не более 50 квадратных метров.
  2. гараж;
  3. жилая постройка;
  4. помещение, используемое для творчества (художественная мастерская, библиотека, музей);
  5. дачный участок, дом;
  6. приватизированное жилое помещение;

Посмотрите видео.

Пенсионеры теперь тоже обязаны платить налог на имущество:Освобождение пенсионеров от налогов на недвижимость помогло действительно сэкономить много средств в семейных бюджетах. Суммы налогов большие, и при их выплате у пенсионера на текущий месяц может не остаться средств для проживания.Право на получение льготы распространяется не только на квартиры, но и на любые постройки, площадь которых не превышает 50 квадратных метров. Что примечательно, если оба супруга имеют в собственности одну недвижимость, то льгота на налог идет им в зачет.Получается, что у жены, как и у мужа, после написания заявления автоматически аннулируется право на требование льгот по налогу на другое недвижимое имущество.Запомните!

Для обращения в налоговую службу с заявлением необходимо до 1 ноября явиться в ИФНС следующим лицам:

  1. приобрели собственность;
  2. кому назначили пенсию;
  3. хотят внести изменения в льготное налогообложение относительно объекта.

В заявлении должны указываться следующие сведения:

  1. ИНН пенсионера;
  2. фактический адрес проживания пенсионера;
  3. ФИО обращающегося пенсионера;
  4. ФИО руководителя отделения;
  5. подпись заявителя.
  6. паспортные данные заявителя;
  7. цель подачи заявления;
  8. наименование регионального отделения ИФНС;
  9. вариант получения ответа о принятом ИФНС решении;
  10. дата составления заявления;

Порядок обращения за льготой уведомительный. Это предполагает, что пенсионеру требуется обратиться в налоговую службу самостоятельно со своим удостоверением и другими документами.Таким образом, если лицо получило статус пенсионера, однако не подало запрос на получение данной возможности, то она ему не будет предоставлена.В случае обращения за освобождением заявитель безусловно его получит, налоговая служба не имеет права принять иного решения по льготе.Если собственник в данном году не оформил пенсионное удостоверение, он не может подать запрос.

Ему необходимо получить указанный документ и обратиться за освобождением в следующем году.Существует право требовать пересмотра данного налога за последние три года, но не за более длительный период.В таком случае данному лицу понадобится составить сразу два заявления, одно из них стандартное о получении освобождения от него, а второе с запросом о возврате средств, перечисленных государству в течение срока, не превышающего трех лет.Это второе заявление предоставляется в ФНС в одном пакете документов, либо пересылается по почте одним заказным письмом.Пенсионер, который в настоящее время не оформил этот документ, обязан осуществить его уплату, поскольку при пропуске надлежащих сроков на него начисляются стандартные пени, даже если у него есть право на освобождение.Для оформления данной льготы пенсионеру понадобится предоставить следующий пакет документов:

  1. документ, удостоверяющий личность заявителя (паспорт);
  2. правоустанавливающие документы на объекты недвижимости, которыми владеет соискатель.
  3. бумага с индивидуальным номером налогоплательщика;
  4. непосредственно пенсионное удостоверение;
  5. заявление, о составлении которого речь пойдет в разделе ниже;

В законе форма заявления на получение данной льготы не оговорена. Однако Федеральная налоговая служба создала бланк, который и рекомендуется заполнять при осуществлении данного запроса.Заявление о предоставлении льготы можно .Внести данные в этот бланк можно:От рукиИспользуя черные чернилаНа компьютереСледует выбрать шрифт «Courier New» и кегль 16 – 18Оба эти варианта равнозначны.

Во всех полях, которые не заполняются, следует поставить прочерк. Сам документ состоит из титульного листа и ряда других, в том числе относящихся к налогу на имущество.В этой форме нужно привести в надлежащих полях следующие сведения:

  1. номер контактного телефона;
  2. сведения о лице, которому адресована бумага, то есть руководителе данного отделения налоговой инспекции;
  3. содержательная часть заявления, в ней требуется указать, что заявитель имеет в собственности определенные объекты недвижимости и располагает правом на освобождение от уплаты сбора либо на вычет.
  4. паспортные данные заявителя, в том числе серию и номер, а также день, когда документ был выдан и отделение, нередко в форме недостаточно клеток, чтобы внести сведения об отделе полиции, где был выдан документ, в полной форме, тогда их сокращают;
  5. индивидуальный номер налогоплательщика;
  6. фамилию, имя и отчество заявителя;
  7. адрес, по которому зарегистрирован обращающийся;

Также требуется указать предпочитаемый способ прихода ответа к заявителю, в том числе:

  1. при его прибытии в инспекцию;
  2. по почте;
  3. не требуется заполнять это поле при электронном оформлении, так как информация о предоставлении освобождения сразу поступит в личный кабинет.

Ниже ставится дата составления документа и подпись его составителя.Рекомендуется внести в документ максимально подробную информацию, указав все требуемые детали, в противном случае сотрудники ФНС могут возвратить заявление, предложив переписать его.

Также требуется избегать как ошибок, так и помарок, опечаток и исправлений.

Документы, в которых присутствуют подобные дефекты заполнения, также не будут приняты.Видео: по данной темеОсновным законодательным актом, регламентирующим особенности предоставления льгот данным категориям физических лиц, является НК РФ.

После изменений в Кодексе суммы налогов выросли в разы, но, дабы снизить финансовую нагрузку на пенсионеров, власти предусмотрели привилегии.Пенсионеры освобождаются от имущественного налогообложения, а вот налог на землю заплатить придется, если в регионе проживания он не отменен полностью или частично для льготников.

В ст.

395 НК РФ привилегии по земельному налогу не предусмотрены – они полагаются только различным организациям.Узнать о льготах в конкретном субъекте можно, обратившись в налоговую или администрацию муниципалитета.Все трудящиеся нашей страны, в том числе пенсионеры, обязательно выплачивают подоходный налог.
395 НК РФ привилегии по земельному налогу не предусмотрены – они полагаются только различным организациям.Узнать о льготах в конкретном субъекте можно, обратившись в налоговую или администрацию муниципалитета.Все трудящиеся нашей страны, в том числе пенсионеры, обязательно выплачивают подоходный налог.

Его не взимают только с социальных пособий.

Остальные налоговые льготы для пенсионеров, не зависимо от того, работают они или нет, зависят от региональных властей.За владение транспортным средством или участком земли тоже берутся налоги со всех собственников, независимо от статуса.

Однако в некоторых регионах страны существуют отдельные послабления для пенсионеров.Чтобы разобраться, платят ли работающие пенсионеры транспортный налог, нужно знать региональные особенности налогообложения.Для этого их автомобиль должен отвечать определенным требованиям: обладать мощностью, не выше установленной в регионе, быть единственным транспортным средством.

Эти льготы действуют в Ленинградской области, Челябинской и Свердловской, Краснодарском крае и г.

Санкт-Петербурге. В Нижегородской и Самарской областях пенсионеры полностью освобождены от этих выплат.В некоторых регионах они могут не платить ее, если владеют участком определенного размера.

В других регионах, при выплате налога, предоставляется вычет на участок установленной площади. Если землевладение не превышает эти размеры, пенсионер может ничего не платить.Если же площадь больше, на остаток начисляется налог, который подлежит выплате. Такой вычет предоставляется в Москве, Санкт-Петербурге, Волгограде, Перми, Саратове и Ростове-на-Дону.По новому закону, для того чтобы не платить налог после продажи объекта недвижимости, нужно владеть им не менее 5 лет.

Это распространяется на те объекты недвижимости, которые были приобретены после 2021. Если же дом или квартира были куплены раньше, то достаточно владения ими 3 года.Налог для работающих пенсионеров в 2021 году с продажи недвижимости будет взиматься в том случае, если квартира находилась в собственности меньше положенного срока.Однако здесь тоже есть вариант с уменьшением суммы выплаты за счет имущественных вычетов. Пенсионер может подать декларацию, в которой указать расходы на приобретение недвижимости и доход после продажи.

На получившуюся разницу и будет начисляться налог на прибыль.Уплата сбора за недвижимость не является полностью обязательным мероприятием для пенсионеров. Этой категории лиц положены существенные льготы.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров уплачивается только в специально установленных законодательством случаях.Чтобы льгота была начислена, необходимо обратиться в территориальное отделение инспекции Федеральной налоговой службы с заявлением. К заявлению прикладывается пакет документов, который подтвердит право на льготы и факт нахождения имущества в личной собственности.

Итак, пакет документов, необходимый к предоставлению в ИФНС:

  1. Кадастровый паспорт жилого помещения. Этот документ отражает технические характеристики жилого помещения и, что немаловажно, его кадастровую стоимость. А это и есть налогооблагаемая база для расчета.
  2. Пенсионное удостоверение. Этот документ подтверждает факт выхода на пенсию;
  3. Собственно заявление об использовании льготы.
  4. Паспорт гражданина Российской Федерации. Право на льготу имеют только граждане нашей страны;
  5. Дополнительно сотрудник ИФНС может запросить сведения о других льготах, имеющихся у заявителя.
  6. Документы, подтверждающие право собственности пенсионера на недвижимое имущество. К таким документам относятся договоры купли-продажи, дарения, свидетельство о праве на наследство по закону ил по завещанию, договор передачи квартиры из муниципальной собственности в собственность граждан (приватизационный договор), договор долевого участия в строительстве, и так далее. Помимо договоров необходимо предоставить свидетельства о регистрации права на недвижимое имущество для объектов, приобретенных после 200- года, или регистрационное удостоверение из бюро технической инвентаризации для объектов, переданных в собственность до 200 года соответственно.
  7. Справка о размере пенсии. Для чего-то сотрудникам налоговой инспекции необходимо знать доход пенсионера. Хотя назначение льготы не зависит от суммы выплат, и даже от того, что пенсионер может продолжать работать.

Чтобы получить желаемые льготы просто сидеть сложа руки не выход.Надо обратиться в налоговую инспекцию, предоставив необходимые документы.

Потребуется также заявление.Самый важный документ, прикладываемый к заявлению – пенсионное удостоверение.Налоговые льготы должны применяться к конкретным объектам недвижимости.Сообщить об этих объектах надо до 1 ноября текущего года.Если собственник не заявил в ФНС о том, какой объект попадает под льготы, то по истечении срока (1 ноября) изменить имущество будет невозможно.В тех случаях, когда пенсионер попросту не является в налоговый орган, сотрудники самостоятельно рассматривают все его недвижимое имущество и автоматически накладывают льготу на налоги на один из объектов.Переживать за тот объект, который самостоятельно выберет налоговая, не надо.

Она выбирает ту недвижимость, которая имеет наибольший налог.

Владелец не будет ущемлен и это немалый плюс.Стоит напомнить, что лица пенсионного возраста обладают льготами, касающимися налогов, на землю. Уточнить свои права и льготы можно в администрации города, налоговых органах.Существуют особенности льгот на налоги, о которых нужно помнить:

  • В том случае, когда пенсионер имеет лишь долю в квартире. Он также не платит за нее налог, на него распространяется льгота. Остальные сожители и собственники не пенсионного возраста платят налог на жилье в обычном порядке.
  • Можно добиться получения льготы на налоги не только через ФНС. Можно просто обратиться к работодателю (если пенсионер работает). Допустимо работать на нескольких работах и с каждой получить налоговый вычет.
  • Если пенсионер не работает, то льготы должны предоставить за три последних года.

Но налоговая инспекция рассмотрит всех работодателей и вынесет заключение, какие выплатят вычет, а какие нет. Поэтому сперва нужно сходить в ФНС и получить уведомление, свидетельствующее о том, что ему полагается вычет.

Далее, надо обратиться лично к налоговым агентам и показать уведомление.Воспользоваться скидкой при оплате имущественного сбора люди, владеющие пенсионным удостоверением, могут вне зависимости от того, работают они или нет. Также не имеет значения основание для получения пенсии: по инвалидности, старости, потере кормильца и т.д.

Льготы пенсионерам по налогу на имущество предоставляются на следующих условиях:

  1. стоимость объекта недвижимости меньше 300 млн. руб.;
  2. владение пенсионным удостоверением;
  3. нахождение жилья в собственности;
  4. имущество не используется для предпринимательской деятельности.

На освобождение от имущественного платежа претендуют различные категории граждан РФ. Федеральными льготниками являются:

  1. военнослужащие;
  2. герои РСФСР и СССР;
  3. другие лица, указанные в статье 404 Налогового кодекса РФ.
  4. инвалиды с детства;
  5. члены семей, родители военнослужащих, погибших при выполнении служебных обязанностей;
  6. участники ВОВ и военных действий в Афганистане;
  7. инвалиды II и I групп;
  8. кавалеры Орденов Славы 3-х степеней;
  9. ликвидаторы аварий ЧАЭС;
  10. пенсионеры;

Кроме федеральных категорий льготников есть и региональные.

К последним относятся, например, многодетные семьи.

У каждого региона свой список льготников, который могут расширять местные власти. Его можно узнать, посетив администрацию города или сайт муниципалитета. Количество льгот у пенсионера не увеличивается, даже если он попадает под несколько таких категорий лиц.

Освобождению от имущественного сбора подлежит 1 объект одного вида имущества.

Например, если лицо, владеет двумя приватизированными квартирами, 100% скидка предоставляется на оплату только одной из них. Отмена сбора возможна по следующим объектам:

  1. машино-места и гаражи;
  2. дом;
  3. квартира;
  4. комната;
  5. хозяйственные сооружения и строения (общая площадь ― не более 50 м²), расположенные на садовых дачных и других земельных участках.
  6. помещения, используемые в профессиональной творческой деятельности;

Кроме нулевого платежа за имущество, льготник имеет право воспользоваться специальными вычетами по другим объектам недвижимости.

Скидка предоставляется в виде сокращения площади жилища на определенную величину при расчете платежа по:

  1. дому — 50 м².
  2. квартире — 20 м²;
  3. комнате — 10 м²;

Льготному налогообложению не подлежит приватизированное жилье, если:

  1. жилплощадь применяется для коммерческих целей;
  2. кадастровая стоимость единицы недвижимости превышает 300 млн.

    руб.;

  3. в собственности гражданина находится 2 и более объекта одного вида имущества (в этом случае не оплачивается только 1 из объектов каждого вида).

( 1 оценка, среднее 5 из 5 )Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Поиск: © 2021 Закон за вас

От каких налогов освобождены пенсионеры.

7 февраляКаждый год в начале осени все граждане нашей страны получают «письма счастья» из налоговой инспекции, в которых их уведомляют о необходимости заплатить налог на принадлежащее им недвижимое имущество, транспортные средства и земельные участки.А знаете ли вы уважаемые читатели и подписчики моего канала, что пенсионеры ОСВОБОЖДАЮТСЯ от уплаты имущественного и земельного налога? Эта льгота прописана в статьях 391 и 407 Налогового кодекса Российской Федерации и действует во всех регионах.Согласно действующему законодательству любой пенсионер имеет право не платить налог на имущество, независимо от того получил ли он пенсию по достижении пенсионного возраста, на основании имеющихся у него льгот или получает пенсию по потере кормильца.

Необходимо уточнить, что в последнем случае освобождения от налога будет действовать только в отношении самого ребёнка.

Если имущество принадлежит родителю, опекуну или попечителю налоги платить нужно. Для того чтобы воспользоваться своим правом пенсионер может обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства либо через МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных или муниципальных услуг) с соответствующим заявлением.Итак :Пенсионер имеет полное право не платить налог на имущество (подпункт 10 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса Российской Федерации).Однако необходимо знать, что пенсионер имеет право на освобождение от уплаты налогов по ОДНОМУ объекту каждого вида.

Для общего понимания перечислим виды недвижимого имущества:

  1. Квартира, доля в квартире, комната.
  2. Жилой дом или его часть.
  1. Гараж или машино место.
  2. Хозяйственные постройки площадью не более 50 квадратных метров.
  3. Помещения для мастерских, ателье, студий;

Если пенсионер имеет в собственности 1 квартиру и 1 гараж то платить налог не нужно, но если квартир окажется две или больше, а в придачу к гаражу имеется машино место, то на них льготы уже не распространяются.При наличии несколько объектов недвижимости, пенсионер сам в праве выбирать за какое именно имущество он будет платить налоги. Вполне естественно, что чаще всего, выбор делается в пользу тех объектов, за которые платить нужно меньше.

Если пенсионер не обратился в налоговый орган с заявлением о предоставлении ему льгот положенных по закону, налоговые органы могут предоставить ему эту льготу самостоятельно на основании сведений получаемых в рамках межведомственного взаимодействия! Однако, в этом случае, ИФНС имеет право самостоятельно решать, какой именно налог будет подлежать налогообложению, в случае если у пенсионера их несколько.Если вы являетесь пенсионером, а налоговая все же прислала Вам письмо с требованием об уплате налога на имущество, необходимо обратиться в налоговый орган лично или через сайт — https://www.nalog.ru.

Однако, в этом случае, ИФНС имеет право самостоятельно решать, какой именно налог будет подлежать налогообложению, в случае если у пенсионера их несколько.Если вы являетесь пенсионером, а налоговая все же прислала Вам письмо с требованием об уплате налога на имущество, необходимо обратиться в налоговый орган лично или через сайт — https://www.nalog.ru.

Можно также отправить письмо по почте с описью вложения.С 2017 года в нашей стране пенсионеры освобождены от уплаты земельного налога в случае если площадь участка не превышает 6 соток. Если размер больше, то налог платится с площади превышающей установленный законом размер.

Льгота по уплате налога предоставляется только на один земельный участок находящийся в собственности пенсионера. Льготы по транспортному налогу в отношении пенсионеров во всероссийском масштабе не предусмотрены, хотя и действуют в некоторых регионах.На этом пока все.

Надеюсь, мои уважаемые читатели и подписчики, что информация была для полезной.

Должен ли пенсионер платить налог на недвижимость за квартиру

26 ноября 2018В соответствии с пп. 10 п. 1 ст. 407 Налогового кодекса РФ пенсионеры имеют право на налоговую льготу по уплате налога на имущество.Налоговый кодекс РФ указывает, что право на налоговую льготу имеют пенсионеры, получающие пенсии, а также мужчины и женщины, достигшие возраста 60 и 55 лет соответственно, которым выплачивается ежемесячное пожизненное содержание в соответствии с законодательством РФ.В свою очередь Федеральная налоговая служба в своем письме N БС-4-21/48@ от 09.01.2017 г.

уточняет, что налоговая льгота применяется независимо от основания для получения пенсии, в том числе и по законодательству другого государства.

Например, если пенсионер является гражданином другой страны, но имеет имущество на территории России, то он также имеет право на налоговую льготу.

Налоговая льгота предоставляется в размере начисленного к уплате налога на имущество, но только если имущество не используется в предпринимательской деятельности.В отношении остального имущества льгота предоставляется в полном объеме, но только на один объект недвижимости каждого вида:

  1. жилой дом;
  2. помещения, используемые в качестве творческих мастерских, ателье, студий, негосударственных музеев, галерей, библиотек;
  3. квартира или комната;
  4. хозяйственные строения, площадь которых не превышает 50 кв. м и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного хозяйства, дач, индивидуального жилищного строительства.
  5. гараж или машино-место;

Например, если у пенсионера есть квартира, гараж и дом, то он полностью освобождается от уплаты налога на имущество. Но если у пенсионера 2 квартиры и гараж, то он освобождается от уплаты налога на гараж и на одну из квартир.

За вторую квартиру он обязан уплатить налог на имущество в полном объеме.Льгота носит заявительный характер и не может быть применена автоматически. Это значит, что гражданин, у которого право на льготу возникло впервые, должен подать заявление по форме, утвержденной Приказом ФНС России от 14.11.2017 №ММВ-7-21/897@, в любой налоговый орган.

В заявлении необходимо указать реквизиты пенсионного удостоверения или справки Пенсионного фонда РФ.Подать заявление можно, обратившись в налоговую инспекцию лично, либо через “Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц” на портале налоговой службы.Если по состоянию на 31.12.2017 г. налоговая льгота уже была предоставлена, то гражданин вправе не предоставлять повторно заявление в налоговую.Пенсионерам, у которых в собственности несколько объектов недвижимости, необходимо до 1 ноября предоставить в налоговую уведомление с указанием объекта недвижимости каждого вида, в отношении которого будет применяться налоговая льгота.Если уведомление будет отсутствовать, то налоговая предоставит освобождение от уплаты налога в отношении одного объекта недвижимости каждого вида, по которому будет исчислена наибольшая сумма налога к уплате.

Льготы пенсионерам по налогу на имущество физических лиц


Последнее обновление: 26.09.2019 Вопрос:Должен ли пенсионер платить налог на недвижимое имущество физических лиц (квартиру)?

Есть ли какие-нибудь льготы для пенсионеров, или они полностью освобождены от уплаты налога на недвижимость?Ответ:В общем случае, пенсионеры в РФ освобождаются от уплаты налога на имущество физлиц. Но как обычно, наши думные дьяки вкрутили в эту приятную законодательную позицию несколько дополнений и исключений. Мы постарались собрать все эти нюансы в одну заметку (со ссылками на законодательные обоснования).

Чтобы не было путаницы, сразу уточним, что ниже речь пойдет именно о налоге на владение недвижимостью для пенсионеров (т.е. налоге на имущество физических лиц). А – это другая категория (о ней можно почитать по ссылке).

Для получения льготы по налогу на недвижимость, основание начисления пенсии значения не имеет. Это может быть пенсия по старости, по выслуге лет, по потере кормильца, или любая другая государственная пенсия. Сам пенсионер может при этом продолжать работать и кроме пенсии получать зарплату – льгота все равно будет для него доступна.

Сам пенсионер может при этом продолжать работать и кроме пенсии получать зарплату – льгота все равно будет для него доступна. Если есть несколько оснований для получения пенсии (например, человек получает пенсию по возрасту и одновременно является ветераном войны и инвалидом), то это не дает ему права на суммирование льгот. Основное, что нужно знать пенсионеру по части предоставления льготы по налогу на имущество (квартиру), это:

  • льгота предоставляется на всю сумму налога на квартиру (т.е. полностью освобождает от его уплаты);
  • квартира не должна использоваться в коммерческих целях.
  • квартира должна находиться в собственности пенсионера;

Это минимальные (обязательные) требования для освобождения получателя пенсии от налогового бремени (, НК РФ).

Остальные условия и законодательные обоснования для предоставления этой льготы перечислены ниже. При можно потерять налоговый вычет!

Но не всегда… Закон, который регулирует получение льгот по налогам – это статья 407 Налогового кодекса РФ.

Там подробно перечисляется – кому, когда и при каких условиях положены налоговые льготы по налогу на имущество физлиц. А отдельный пункт этой статьи (, НК РФ) указывает на пенсионеров.

Кого закон причисляет к пенсионерам, имеющим право на такую преференцию? Буквально ответ звучит так:

  • лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством РФ выплачивается ежемесячное пожизненное содержание.
  • лица, соответствующие условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством РФ, действовавшим на 31 декабря 2018 года.
  • пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством;

Остальные категории льготников из этой статьи – это инвалиды, некоторые категории военнослужащих и членов их семей, ветераны боевых действий, и т.п.

Но здесь мы говорим только о гражданах, получающих пенсию или приравненных к таковым.

Чтобы пенсионеру получить льготу по налогу на имущество (квартиру), ему надо позаботиться об этом самостоятельно. Для этого, нужно заполнить стандартную форму заявления о предоставлении льгот (см.

образец ниже), подготовить документы, подтверждающие право на получение льготы (пенсионное удостоверение, справку об инвалидности и т.п.), и передать все это в свою территориальную налоговую инспекцию (ИФНС). В большинстве регионов есть возможность подать такое заявление через МФЦ «Мои документы» или в электронном виде через портал «Госуслуги».

Образец заявления на предоставление льготы пенсионеру по налогу на имущество физических лиц – см.

ниже. Форму заявления о предоставлении налоговой льготы по налогу на имущество можно скачать – (сайт ФНС).

Срок подачи заявления о налоговых льготах законом не установлен, но чтобы не случилось накладки, налоговая рекомендует делать это до 1 мая того года, в котором должен начисляться этот налог (подтверждение – см. ). Надо ли пенсионеру подавать это заявление о льготах каждый год? Нет, не надо. Сам факт выхода на пенсию предполагает, что налоговые послабления будут действовать для гражданина пожизненно.

Поэтому заявление достаточно подать один раз, чтобы льгота применялась затем каждый год. А что делать, если пенсионер или инвалид уже уплатил налог на имущество, и узнал о своем праве на льготу только сейчас?

Тогда можно подать заявление «задним числом». То есть можно потребовать предоставления этой льготы с того момента, когда возникло право на нее.

Налоговики обязаны вернуть пенсионеру излишне уплаченный налог на имущество.

Но только за последние три года! Каждый, у кого есть престарелые родители, бабушки и дедушки, или родственники-инвалиды, владеющие недвижимостью, может помочь им разобраться в налоговых привилегиях. Знание этих норм закона позволит им сэкономить на выплатах в бюджет.

Защита собственника – . Вместе с заявлением пенсионер (владелец квартиры) должен предоставить следующие документы для получения льготы по налогу на имущество:

  • ИНН владельца-льготника (если нет бумажного свидетельства, можно узнать свой ИНН на сайте ФНС – ).
  • подтверждение права собственности на квартиру (достаточно );
  • пенсионное удостоверение;
  • паспорт;

Выписку из ЕГРН лучше заказать «свежую», непосредственно перед подачей документов на налоговую льготу. Если выписка выдана более месяца назад, налоговики могут ее не принять. Ответы разные для Продавца и Покупателя – см.

в этой заметке. Да. Пенсионеры в РФ обязаны платить налог на имущество только в том случае, если у них в собственности находится два или более объектов недвижимости одного вида.

«Один вид» означает, что льготу по уплате налога можно применять по отдельности для разных типов недвижимости, которыми владеет пенсионер (, НК РФ).

Например, для:

  1. хозяйственных построек площадью не более 50 кв.м.
  2. помещений для творческих мастерских, студий, галерей, и т.п.
  3. жилого дома или его части (другой вид);
  4. гаража или машино-места (третий вид…);
  5. квартиры, доли квартиры или комнаты (один вид);

Поэтому, если, например, у пенсионера в собственности 2 квартиры или несколько, то освободить от налога на имущество он может только одну из них.

С остальных придется уплатить налог. А как выбрать, по какой из двух квартир платить налог? Тут законодатели дали пенсионерам свободу выбора (, НК РФ).

Владелец недвижимости может сам выбрать, по какой квартире уплатить налог, а какую – освободить от финансовой нагрузки. Очевидно, выбор будет зависеть от недвижимости, которая определяет размер начисляемого налога. А если у пенсионера в собственности находится, например, две квартиры и три гаража, то освободить от налога он может, соответственно, одну квартиру и один гараж.

А если у пенсионера в собственности находится, например, две квартиры и три гаража, то освободить от налога он может, соответственно, одну квартиру и один гараж.

За владение остальными объектами он должен будет уплатить налог на имущество на общих основаниях. А если, например, пенсионер владеет одной квартирой и одним домом, то он может полностью избежать налога на недвижимость. Что нужно знать о ? Как их воспринимать, и как ими управлять – смотри в этом разделе.

Бывает, что квартира находится в , когда ей владеют сразу несколько человек – среди которых могут быть и льготники-пенсионеры. Как здесь распределяется налог на недвижимость?

Здесь математика простая. Объектом налогообложения является каждая часть (доля) имущества по отдельности. И каждый собственник этой части уплачивает налог на имущество за свою долю квартиры. Если пенсионер владеет, например, ½ долей, то и налоговую льготу он может применить только к ней, и соответственно, не уплачивать налог со своей части имущества.

Остальные собственники долей платят налог на общих основаниях. Что касается работающих пенсионеров, то они имеют такие же права, как и неработающие.

То есть если пенсионер продолжает работать и получать зарплату, он все равно может применить положенную ему льготу и не платить налог на имущество. Сам факт получения пенсионного содержания и/или достижения указанного возраста (см. выше), уже является основанием для получения льготы по налогу на имущество физических лиц.

А что делать, если пенсионеру пришло-таки уведомление об уплате налога на квартиру? Возможно, что произошла ошибка В этом случае пенсионеру-льготнику следует обратиться в свою территориальную налоговую инспекцию лично, или отправить обращение к налоговикам на федеральном сайте ФНС России, для Москвы – (для других регионов нужно в выпадающем списке там выбрать свой регион).

Наш демократичный закон утверждает, что льгота по налогу на недвижимость для пенсионеров НЕ распространяется на объекты с кадастровой стоимостью свыше 300 млн. руб. (, НК РФ). То есть элитные особняки стоимостью под полмиллиарда оформлять на пенсионеров смысла нет. А вот скромный коттедж стоимостью, скажем, 290 млн.

руб. можно оформить на дедушку и с полным правом не платить налог государству. «СЕКРЕТЫ РИЭЛТОРА»: Правила и последовательность подготовки сделки купли-продажи квартиры – на интерактивной карте (откроется во всплывающем окне).

Какие налоги не платят пенсионеры в 2021?

ПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист,Был(а) сегодня, 02:41 юрист, Ермаков Сергей Александрович Написать сообщение Подписаться4 518 просмотров 2 549 дочитываний 13 мая 2021 в 15:18 Краткое содержание:

Вдобавок еще и налоговые льготы: пенсионеры экономят на НДФЛ, госпошлине и различных имущественных налогах.

Президент пообещал сохранить их для женщин 55-ти и мужчин 60-ти лет даже несмотря на повышение пенсионного возраста.

То есть скидки будут действовать еще до выхода на пенсию! Рассказываем подробно, на какие льготы по налогам имеют право пенсионеры в 2021 годуСамый большой плюс: трудовая, социальная, накопительная и прочие пенсии, компенсации, социальные пособия и выплаты подоходным налогом не облагаются (ст. 217 НК). Их размер, длительность или место получения значения не имеют.

А вот с остальных доходов, будь то зарплата, вознаграждения или прибыть от продажи/аренды имущества, процент государству — будь добр «вынь да положь». Ставка стандартная — 13% от полученной суммы.А еще пенсионеры могут воспользоваться эксклюзивным условием для имущественного вычета при покупке или строительстве жилья. Они могут вернуть себе уплаченный в бюджет НДФЛ не только за тот год, в котором была совершена покупка, но и за три предыдущих (п.

10 ст. 220 НК). Никто больше это сделать не может.К числу налоговых льгот для пенсионеров можно отнести и освобождение от госпошлины при подаче исков в суд. Касается это, правда, только споров, связанных с получением пенсии, да и то при условии, что размер заявленных исковых требований меньше миллиона рублей (пп.

5 п. 2 ст. 333.36 НК). По остальным вопросам, госпошлину пенсионерам, конечно, придется платить в общем порядке. А вот если нужно наказать Пенсионный фонд — это бесплатно.

Следующий «бонус» — освобождение от уплаты налога на имущество (пп. 10, 10.1 п. 1 ст. 407 НК). Это такой местный сбор, взымаемый с собственников недвижимого имущества — квартир, частных домов, дач, земельных участков, гаражей.

Не платить можно только за один объект по каждому из видов недвижимости при условии, что они не используются пенсионером в бизнесе. Налоговая разъяснила: если вы владеете квартирой, гаражом и частным домом, то ни за один из этих объектов налог не платится.

Если же в собственности 2 и более объектов одного вида, например, 3 квартиры — льгота предоставляется только на одну из них. На какую конкретно — пенсионер может выбрать самостоятельно до 31 декабря года, за который начисляется налог. Если он не сделает этого, ФНС оформит льготу на самую дорогую квартиру.Учтите, пенсионная реформа изменила круг получателей этой льготы.

Теперь это не только пенсионеры, но и

«лица, которые на 31.12.2018 соответствовали условиям для оформления пенсии»

. Другими словами — женщины 55-ти и мужчины 60-ти лет, которые по новому закону еще не могут оформить пенсию.

Такой себе, льготник-предпенсионер.Транспортный налог — региональный, а потому льготы по нему и условия их предоставления — компетенция каждого конкретного субъекта федерации.

И далеко не все из них «брызжут щедростью» в адрес пенсионеров. Например, для столицы одного лишь «пенсионного» недостаточно — вы должны быть ветераном, инвалидом, чернобыльцем или иным льготником «по поводу». Не последовали столичному примеру в Тульской области.

Здесь пенсионеры получают скидку в 50% от суммы налога за один автомобиль с двигателем до 150 л.с.

(ст. 8 Закона Тульской области № 343-ЗТО «О транспортном налоге»). Более щедрыми оказались и законодатели Санкт-Петербурга (ст. 4-1 Закона СПб № 487-53 «О транспортном налоге»).

Они предусмотрели льготу пенсионерам и гражданам 55-60 лет: во-первых, на один отечественный автомобиль, мощностью до 150 л.с.; во-вторых, на катер, моторную лодку или иное плавсредство, мощностью до 30 л.с.

В числе других «льготных» регионов — Ленинградская область, Алтайский край, Брянская область, Дагестан, Забайкалье, Карелия и другие. Условия в каждом регионе разные.

Уточните актуальную информацию для вашего региона при помощи справочного сервиса от ФНС.Земельный налог — федеральный, а потому и действует во всех регионах одинаково. Касается это и льготы для пенсионеров, хотя предоставляется она не в стандартном виде — полного освобождения федеральный центр не гарантирует.Вместо этого он позволяет каждому пенсионеру и лицу, достигшему 55-60 лет, уменьшить налоговую базу по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м земельного участка (пп. 8 п.

5 ст. 391 НК)Другими словами, им предоставляется скидка в размере кадастровой стоимости 6 соток их участка.

Так, при наличии в собственности 10 соток, платить придется только за 4 из них. А если, например, такой участок меньше 6 соток — налог и вовсе не платится. К тому же, регионы могут дополнительно предоставлять льготы категориям населения, которые, по их мнению, в этом нуждаются (ст.

387 НК). Например, питерские власти освободили совсем пенсионеров от земельного налога в отношении участков до 25 соток (ст. 5 Закона г. Санкт-Петербурга № 617-105 «О земельном налоге»).

  1. Если «дружите» с компьютером — проще подать документы через личный кабинет на сайте ФНС. Здесь все заполняется автоматически. Но чтобы воспользоваться им, необходимо предварительно получит в ФНС регистрационную карту, иметь квалифицированную электронную подпись или быть зарегистрированным в ЕСИА.
  2. Обратиться в любое подразделение ФНС лично.
  3. Направить заявление и документы по почте.
  4. Обратиться в ближайший МФЦ, если он предоставляет такие услуги.
  5. В таком случае вам также придется предъявить налоговикам паспорт.

После получения, у ФНС есть 30 дней на рассмотрение заявления.

Как только будут результаты, вас обязательно уведомят о них способом, о котором вы укажете в заявлении. В последующие годы подавать заявление не придется — в будущем льгота будет засчитываться автоматически.да 15 / -1 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 15 / -1 нет Автор: (0), Пользователи: (3) Показать ещё комментарии (3)

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+