Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Заполнить 3 ндфл 2021 скачать бесплатно программу официальный сайт

Заполнить 3 ндфл 2021 скачать бесплатно программу официальный сайт

Заполнение 3-НДФЛ в программе Декларация 2021 — инструкция + примеры для 2021 года


13.01.2021 Один из вариантов составления декларации 3-НДФЛ — использование бесплатной программы, скачать которую можно на сайте ФНС. Программа позволяет заполнить форму отчета любой категории физических лиц — предпринимателю, частнопрактикующему лицу, гражданину для возврата налоговой суммы или ее уплаты.Для использования программы Декларация 2021 ее следует скачать, поставить себе на компьютер, далее открыть и внести требуемые данные. Имеется много вкладок, но не все пригодятся физ.лицу. Нужно определить с целью заполнения налоговой декларации и выбрать необходимые разделы.

Далее приведена поясняющая инструкция, как правильно оформить отчет посредством представленной программы.СОДЕРЖАНИЕ:Программа 3-НДФЛ 2021 понятна и удобна для использования.

Скачать ее можно бесплатно. Для этого следует зайти на сайт налоговой службы — .Программа устроена так, что в процессе заполнения подскажет, где допущены ошибки. В некоторых случаях невозможно будет продолжить оформление до устранения недочетов. Это удобно, так как минимизирует возможность сдачи неправильно оформленной декларации в ИФНС.Ежегодно программа обновляется, учитывая введенные обновления в налоговые законы.

Это удобно, так как минимизирует возможность сдачи неправильно оформленной декларации в ИФНС.Ежегодно программа обновляется, учитывая введенные обновления в налоговые законы. (во вкладке 2021 нажмите кнопку «загрузить» напротив заголовка «Программа установки».После скачивания запустите скачанный файл — начнется несложный процесс установки программы на компьютер.После окончания процесса двойным нажатием запустите программу, теперь можно приступать к формированию декларации 3-НДФЛ.Скачанной программой можно пользоваться только в 2021 году для подачи отчета за 2021 год.Важно: если вы заполняете декларацию без использования программы, то проверьте заполняемый бланк, он должен быть актуален на текущий год. С 2021 года форма немного изменилась — .Программа имеет 6 вкладок слева, некоторые из них активны, другие становятся таковыми по мере заполнения отчета 3-НДФЛ.Начать оформление следует с указаниях исходных условий и информации о физ.лице.Для самостоятельного заполнения декларации 3-НДФЛ информацией о доходах, полученных по трудовым договорам, следует запросить на работе .

Для этого пишется заявление на имя работодателя.

В справке будут отражены точные сведения о начислениях, вычетах, удержанном налоге.После открытия установленной программы предлагается выбрать вариант ее заполнения:

  1. для подачи 4-НДФЛ,
  2. для сдачи 3-НДФЛ нерезидентом,
  3. для подачи 3-НДФЛ,
  4. для подготовки отчета при прекращении деятельности предпринимателя.

Для оформления декларации за прошедший 2021 год гражданин должен отметить в подразделе первый вариант — 3-НДФЛ.В подразделе «общая информация» нужно нажать на троеточие для выбора налогового отделения, куда будет представляться форма 3-НДФЛ.

Обычно по месту жительства гражданина. Процесс поиска нужного отделения можно ускорить, если известен заранее номер или наименование. Можно начать вводить известные данные, программа сама найдет искомое отделение.№ корректировки — по умолчанию стоит «0».

Ничего менять не нужно, если декларация 3-НДФЛ заполняется первый раз. Если форма корректируется, то отмечается номер внесения правок.ОКТМО — это код территориального расположения налогоплательщика, его можно найти в .В подразделе «признак налогоплательщика» нужно выбрать подходящий вариант.В подразделе «имеются доходы» следует отметить, о каких доходах гражданин хочет сообщить налоговой.Например, если выбран признак «индивидуальный предприниматель», то ставится отметка «доходы от предпринимательской деятельности», при этом активируется вкладка слева «Предприниматели.Если в 2021 году были поступления от зарубежных компаний, то ставится отметка «в иностранной валюте», при этом активируется вкладка «Доходы за пределами РФ».Если декларацию 3-НДФЛ в программе заполняет гражданин для вычета или уплаты налога с поступлений от работодателя, от продажи имущества, по договорам ГПХ, то ставится отметка возле 1-го пункта.В подразделе Достоверность … «лично» означает, что вы сами сдаете форму 3-НДФЛ в ИФНС, «представителем» — декларация будет подана доверенным лицом на основании составленной налогоплательщиком доверенности.Последующим шагов в программе является указание реквизитов гражданина, в отношении которого заполняется налоговая декларация.Инструкция по заполнению:Название подраздела программыОсобенности заполненияФ.И.О.Фамилия, имя, отчество полностью (как в паспорте).ИНН указывается обязательно, если это ИП.Вносится дата рождения и населенный пункт, где родился человек.Данные о гражданствеЕсли декларацию 3-НДФЛ заполняет резидент РФ, то ничего менять не нужно, по умолчанию в программе выбрано 643, что соответствует РФ.Если декларацию заполняется нерезидент, то нужно выбрать страну, соответствующую гражданству.Сведения о документе, удостоверяющем личностьВид документа выбирается нажатием на троеточие, выбранный вариант подтверждается кнопкой «да».Серия и номер документа вносятся вручную.

Аналогично указываются дата выдачи и орган, осуществивший эту процедуру.Контактный телефонВносится телефон обязательно с кодом города. Эти данные потребуются при возникновении вопросов у налоговых специалистов.Пример заполнения:В программе указываются сведения о доходах по гражданско-правовым договорам, трудовым договорам, от продажи имущества, авторские вознаграждения.В этом разделе не отражается выручка от предпринимательской деятельности и поступления от иностранных компаний.Вверху выбирается одна из четырех ставок НДФЛ, по которой облагается отражаемый доход (ст.224 НК РФ):

  1. 9% — проценты по облигациям с ипотечным покрытием до 01.01.2007.
  2. 35% — выигрыши и призы, доходы по вкладам, обращающимся облигациям.
  3. Последнее значение 13% соответствует ставке по дивидендам.
  4. Первое значение 13% применяется в отношении прочих доходов, в том числе по гражданско-правовым и трудовым договорам.

Сведения о лице, от которого получены доходы, облагаемые указанной ставке, заполняются в следующем поле программы 3-НДФЛ.Новый источник вносится путем нажатия на плюс. В открывшемся поле указываются реквизиты юр.лица, ИП или физ.лица, от которого получены денежные средства:

  1. Для организаций вносится сокращенное наименование, ИНН, КПП, ОКТМО.
  2. Для физ.лиц (например, покупателей имущества) – достаточно указать ФИО полностью, их можно найти в договоре купли-продажи.
  3. Для ИП – ФИО предпринимателя, ИНН, КПП.

Если требуется вести расчет стандартных вычетов по какому-то источнику, то нужно отметить этот пункт.

Например, если указываются доходы по трудовому договору, при этом работодатель применяет стандартные вычеты при налогообложении, то пункт отмечается.Сведения о работодателе можно найти в Справке о доходах 2-НДФЛ, запрашиваемой по месту работы с помощью заявления.Введенные данные источника подтверждаются нажатием на кнопку «да».Для удаления источника нужно нажать на минус.В данном разделе добавляется нужное количество источников по указанной ставке.Пример, если средства поступили от компании:Пример, если средства поступили от покупателя имущества — гражданина:Нажатием на плюс в программе Декларация 2021 добавляется доход. В открывшейся вкладке следует нажать на троеточие в поле «код дохода». Каждому виду дохода соответствует свой четырехзначный код.

Из предложенного списка нужно выбрать нужный.После выбора нужно кода дохода следует нажать на кнопку «Да».Далее в зависимости от выбранного кода дохода форма карточки может меняться.Выплаты по трудовым договорам от работодателяДля заработной платы нужно указать сумму, месяц, за который начислена зарплата (порядковый номер).Пример заполнения для зарплаты:Последовательно в программу вносятся все полученные доходы за 2021 год.

Если доход ежемесячно одинаков, например, каждый месяц начисляется одна и та же сумму зарплаты, то можно нажать на кнопку «повторить доход» слева под знаком минус, это ускорит заполнение данной вкладки программы Декларация 3НДФЛ.По итогам заполнения данных обо всех поступлениях программа автоматически суммирует доход и указывается его ниже.Если с указанного дохода удержан НДФЛ, то сумму удержания за год следует внести в строку «сумма налога удержанная».

Если доход ежемесячно одинаков, например, каждый месяц начисляется одна и та же сумму зарплаты, то можно нажать на кнопку «повторить доход» слева под знаком минус, это ускорит заполнение данной вкладки программы Декларация 3НДФЛ.По итогам заполнения данных обо всех поступлениях программа автоматически суммирует доход и указывается его ниже.Если с указанного дохода удержан НДФЛ, то сумму удержания за год следует внести в строку «сумма налога удержанная». Данный показатель можно найти в справке 2-НДФЛ в разделе 5.Следующий подраздел во вкладке «Доходы, полученные в РФ», заполняется сведениями о предоставленных в 2021 году вычетах (стандартные, социальные, имущественные), предоставленных налоговым агентом.

Данную информацию можно найти в справке 2-НДФЛ в разделе 4.Например, работодатель при исчислении налога может учитывать положенные стандартные вычеты на детей или социальные/имущественные льготы на основании уведомления из налоговой.Для добавления суммы вычета следует нажать на зеленый плюс. Далее выбирается код вычета нажатием на троеточие и указывается его сумма за год.Пример заполнения для отражения данных о доходах от работодателей:При продаже квартирЕсли в отчетном году продана квартира, то появляется факт получения дохода, с которого нужно уплатить налог. При владении квартирой пять или более лет, обязанности по уплате налога не возникает.

Если жилье было в собственности менее 5 лет, то нужно заплатить НДФЛ с полученной оплаты за недвижимость (или с величины 0,7*кадастровая стоимость квартиры, если цена по договору меньше 70% от кадастровой стоимости).Минимальный срок владения сокращается до 3 лет, если квартира была получена по договору дарения или наследования от члена семьи, если была получена в порядке приватизации, если была получения по договору пожизненного содержания или у продавца нет другого объекта недвижимости в собственности.Продавец может уменьшить сумму налогу к уплате, сократив налоговую базу на величину вычета. Его размер составляет либо 1 млн.руб., либо сумму расходов на покупку данного недвижимого объекта (если сохранились документы, подтверждающие данные расходы).Если декларация 3-НДФЛ заполняется с целью уплаты НДФЛ с продажи жилья, то нужно во вкладке программы «Дходы, полученные в РФ» заполнить следующие данные:

  1. источник выплаты — ФИО покупателя;
  2. сумма дохода по договору купли-продажи и месяц совершения сделки, код вычета (901 — 1 млн.руб., 903 — расходы на приобретения данного объекта, 0 — если нет необходимости в вычете);
  3. если квартира была получена в последние три года, то ставится отметка в поле «имущество приобретено после 01.01.2016», вносится цена продажи, кадастровый номер объекта и кадастровая стоимость (если цена продажи меньше 0,7 от кадастровой стоимости, то НДФЛ = 13% * (кадастровая стоимость * 0.7 — вычет); если цена продажи больше 0.7 от кад.стоимости, то НДФЛ = 13% * (продажная цена — вычет).
  4. доход — выбирается один из следующих кодов: 1510 — продажа квартир, домов, комнат, дач, земель; 1511 — продажа доли в объекте недвижимости; 1512 — продажа иной недвижимости;

Пример заполнения, если квартира получена до 01.01.2016:Пример заполнения, если квартира получена после 01.01.2016:Если налоговую декларацию 3-НДФЛ в программе заполняет индивидуальный предприниматель, то во вкладке «задание условий» нужно выбрать признак налогоплательщика — ИП, и доходы от предпринимательской деятельности.После этого активируется вкладка «Предприниматели», на которой нужно заполнить:

  1. авансовые платежи, уплаченные в течение года — считаются налоговой на основании сведений о предполагаемых результатов деятельности ИП;
  2. сумма дохода за год от предпринимательской деятельности;
  3. торговый сбор, патент нужно указывать, если они платились.
  4. если есть расходы, которые можно подтвердить документами ставится галочка «имеются документально подтвержденные расходы» — эта сумма будет принята в уменьшение налоговой базы для расчета налога к уплате, в противном случае в качестве вычета берется 20% от дохода;
  5. виды деятельностью — нажатием на зеленый плюс добавляются коды видов деятельности по ОКВЭД;

Подробно заполнение 3-НДФЛ для ИП можно посмотреть в .

за 2021 год.Если ИП деятельности не вел в 2021 году, то нужно сдать .На данной вкладке программы Декларация 2021 заполняются данные о налоговых льготах.

Заполнять ее нужно тем физическим лицам, которые желают вернуть НДФЛ из бюджета в связи со следующими ситуациями:

  1. инвестиционные.
  2. переплата НДФЛ в связи с неполным учетом положенных стандартных вычетов по месту работы;
  3. покупка домов, квартир, земель, дач, оплата процентов по ипотеке (имущественный);
  4. оплата обучения, лечения, лекарств (социальный);

Имущественные вычетыДанная вклада в программе нужна тем гражданам, которые купили недвижимый объект, либо имеют расходы по ипотеке. По закону можно вернуть 13% от расходов на покупку квартиры, дома, машины, на оплату ипотеки в пределах положенного имущественного вычета (2 млн.

руб. для недвижимости, 3 млн.руб.

для ипотеки).В данной вкладке нужно добавить купленный объект и провести расчет имущественного вычета.Чтобы добавить новый объект в декларацию 3-НДФЛ нажимаем на зеленый плюс, далее заполняем следующие данные:

  1. местонахождение — если номер указан, то заполняется данное поле;
  2. код номера объекта — если известен кадастровый номер, то выбирается он; если номер не известен, то выбирается «номер отсутствует»;
  3. наименование объекта — выбирается нужный вариант, который куплен физическим лицом;
  4. стоимость по договору купли-продажи;
  5. проценты по кредитам заполняются для ипотечных кредитов при возврате НДФЛ по ипотеке.
  6. признак — также выбирается из списка подходящий вариант;
  7. дата регистрации момента перехода права собственности на купленную квартиру, дом или иной недвижимый объект;
  8. способ приобретения — по договору о продаже или в порядке инвестирования;
  9. если покупатель — пенсионер, то отмечается соответствующий пункт;
  10. номер объекта;
  11. при долевой покупке заполняется размер доли данного налогоплательщика;

Пример заполнения:В нижней части вкладки программы автоматически проводится расчет имущественного вычета.Если при отражении данных о купленном объекте недвижимости был указан год приобретения не 2021, а раньше, то внизу становится активным поле «Вычет за предыдущие годы», куда нужно вручную внести сумму уже полученного вычета.Если было заполнено поле «проценты по кредитам за все годы», то внизу вкладки «имущественный» становится активной вкладка «данные о процентах по кредитам».

Расчет вычета по процентам по ипотеке проводится автоматически. При оформлении ипотеки не в 2021 года, а ранее, нужно указать сумму уже использованного вычета по ипотеке в поле «вычет за предыдущие годы».Видео о заполнении 3-НДФЛ в программе Декларация 2021 при покупке квартиры:Социальные вычетыДанная вкладка пригодится тем гражданам, которые в 2021 году оплатили медицинские услуги, лекарства или обучение (свое, родственника).В данной вкладке программы Декларация 2021 нужно указать размеры расходов на различные нужды.Физическое лицо может вернуть НДФЛ с расходов в пределах положенного социального вычета — 120000 по затратам на себя, 50000 — по затратам на родственника.Пример заполнения:Стандартные вычетыСтандартные льготы обычно учитываются работодателем в отношении доходов, начисляемых по трудовым договорам.
При оформлении ипотеки не в 2021 года, а ранее, нужно указать сумму уже использованного вычета по ипотеке в поле «вычет за предыдущие годы».Видео о заполнении 3-НДФЛ в программе Декларация 2021 при покупке квартиры:Социальные вычетыДанная вкладка пригодится тем гражданам, которые в 2021 году оплатили медицинские услуги, лекарства или обучение (свое, родственника).В данной вкладке программы Декларация 2021 нужно указать размеры расходов на различные нужды.Физическое лицо может вернуть НДФЛ с расходов в пределах положенного социального вычета — 120000 по затратам на себя, 50000 — по затратам на родственника.Пример заполнения:Стандартные вычетыСтандартные льготы обычно учитываются работодателем в отношении доходов, начисляемых по трудовым договорам.

Если работодатель не полностью учел всю сумму вычетов, то произошла переплата по НДФЛ. Переплаченный налог может вернуть сам гражданин, заполнив декларацию 3-НДФЛ в следующем году.Во вкладке программы нужно указать, в отношении какого вида стандартного вычета ведется заполнение 3-НДФЛ. Стандартных льгот несколько — 500 руб., 3000 руб., на ребенка.

Если требуется пересчитать вычета на ребенка, то выбирается пункт «нет ни 104, ни 105 вычета».Далее нужно указать, является ли гражданин единственным родителем для ребенка, сумма льготы при этом удваивается. Если в 2021 году поменялся статус родителя, то это также нужно отметить.Далее приводятся данные о количестве детей:

  1. у родителя 3 или более детей, при этом их количество, начиная с 3-го не менялось в 2021 году — отмечается второй пункт и количество детей;
  2. у родителя есть ребенок инвалид, при этом в 2021 году изменений в этом отношении не было — отмечается третий пункт и устанавливается число воспитанников с инвалидностью.
  3. в 2021 году не было изменений в численности детей — отмечается первый пункт и указывается, сколько детей у человека;

Если в 2021 году были изменения, то данные о детях нужно помесячно внести самостоятельно.Пример, если детей в 2021 году было двое:Пример, если детей четверо и их количество в 2021 году не менялось:Пример, если детей двое, при этом один из них инвалид, количество в 2021 году не менялось:Пример, если у человека в апреле родился второй ребенок:Чтобы сохранить заполненный образец декларации 3-НДФЛ, нужно «Файл» — «Сохранить» или нажать на иконку дискеты в верхнем меню программы.После сохранения выполняется проверка правильности оформления.

Для этого нужно нажать в меню «Декларация» — «Проверить» либо на иконку с листом и красной галочкой в верхнем меню программы.Если результаты проверки удовлетворительные, 3-НДФЛ нужно сохранить в формате xml.

Для этого нужно нажать «Декларация» — «Экспорт в xml» или иконку «файл xml» в меню программы.Подробная инструкция по заполнению 3-НДФЛ в программе в 2021 году смотрите в видео: Что еще почитать 05.01.2021 17.01.2021 17.01.2021

Декларационная кампания 2021

Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).С 01.01.2021 стартовала декларационная кампания 2021 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2021 году доходах .Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

  1. при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;
  2. при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.
  3. при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;
  4. при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
  5. при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);

Задекларировать полученные в 2021 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2021. На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2021 год исключительно с целью получения (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – — не распространяетсяТакие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2021 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — .Для заполнения налоговой декларации по доходам 2021 года наиболее удобно использовать специальную компьютерную , которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.Также для пользователей сервиса доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России.С 2021 года у граждан появилась возможность направлять декларации на бумаге не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, .Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании () изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе .

30 июля2021 года — крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2021 году, по форме 3-НДФЛ.

До завершения кампании осталось: Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений 30.07.2021 15.07.2021 10.07.2021 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Выделите текст, который, по Вашему мнению, содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter или нажмите . × Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи.

Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.

Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом .

По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в Ваше сообщение: Ошибка в тексте: Отправить Отмена © 2005-2021 ФНС России Дата обновления страницы 29.07.2021 Цвет шрифта и фона Обычный Контрастный Инверсия Комфортный Цвет кнопок и ссылок Обычный Красный Синий Изображения Цветные Отключить Использовать шрифт Обычный Arial Times New Roman Размер шрифта 100% 125% 150% 175% 200%

Изменения формы 3-НДФЛ в 2021 году — новый бланк декларации по НДФЛ и образцы для скачивания

13.01.2021 Физические лица, ИП, частнопрактикующие лица отчитываются о своих годовых доходах с помощью налоговой декларации 3-НДФЛ, форма которой обновлена с 2021 года.За 2021 год отчетная форма 3-НДФЛ формируется в новом виде, обновленный бланк предлагаем скачать в данной статье. Изменились некоторые разделы, штрихкоды, в статье можно ознакомиться со всеми изменениями, которые внесены в отчет.СОДЕРЖАНИЕ:Налоговая служба в очередной раз обновила форму налоговой декларации по НДФЛ.

Новый бланк содержится в с изменениями, указанными .Ниже представлена ссылка, по которой можно бесплатно скачать актуальную форму в формате excel. Данный бланк проверен на актуальность и полностью соответствует форме, представленной в указанном приказе налоговой службы.Изменения коснулись содержания некоторых разделов, кроме того, обновился порядок составления декларации и формат сдачи в контролирующий орган.Отчитаться по НДФЛ с помощью новой формы декларации обязаны следующие лица:граждане, работающие как индивидуальный предприниматель и частнопрактикующее лицо — показываются доход от деятельности в качестве ИП, адвоката, нотариуса;

  1. физ.лица, получающие вычет в связи с приобретением жилплощади или машины;
  2. физ.лица, получающие вычет по расходам на лечебные или образовательные услуги;
  3. физ.лица, имеющие в отчетном году иной налогооблагаемый доход, с которого не удержан подоходный налог.
  4. граждане, которые реализовали движимое или недвижимое имущество при наличии обязанности по перечислению налога;

Крайние сроки сдачи 3-НДФЛ в ИФНС за 2021 год с целью уплаты налога — до 30.04.2020, с целью оформления вычета — в любой день 2021 года.Заполнить новый формат декларацию допускается на бумаге вручную или на компьютере — важно при этом проверить, что заполняемый бланк актуален на текущий год.Также составление можно произвести в специальной , доступной для бесплатного скачивания на сайте ФНС.Еще один способ — электронная подача через личный кабинет на сайте ФНС.Ниже предлагаем скачать актуальную форму декларации, а также примеры заполнения отчета в различных случаях.Скачать образцы заполнения за 2021 год:

  1. ;
  2. ;
  3. .
  4. ;
  5. ;

В целом, объем отчета остался прежним — 13 листов.

внес в форму 3-НДФЛ ряд изменений.

Скорректировались Приложения 2, 5 и 7, а также поменялся штрих-код страниц.Второе приложение посвящено доходам, полученным от зарубежных компаний.
Если такие поступления у человека были, то нужно обратить внимание на некоторые изменения в отражении данных сведений.Изменения Приложения 2 формы 3-НДФЛ:

  1. стр.072 — также изменилась только формулировка строки, при этом по-прежнему в поле отражаются необлагаемые доходы от контролируемой зарубежной организации по итогам распределения ее прибыли (п.60.1 ст.217 НК РФ);
  2. стр.073 — новое поле в декларации, где показываются необлагаемые налогом доходы на основании — от контролируемой иностранной компании по факту распределения ее прибыли;
  3. стр.071 — изменение формулировки строки, при этом смысл сохраняется — отражаются необлагаемые доходы от ликвидируемой иностранной организации (п.60 ст.217 НК РФ);
  4. стр.074 — соответствует полю 073 в ранее действующей форме 3-НДФЛ, здесь цифрой поясняется порядок определения прибыли иностранной компании.

Изменения Приложения 5 формы 3-НДФЛ:

  1. стр.140 — поменялась формулировка поля, теперь здесь нужно отражать расходы только на услуги медицинских учреждений, расходы на лекарства показываются отдельно в стр.141;
  2. стр. 141 — новая строка, в которой нужно отражать суммы расходов на лекарства (то есть разделяются расходы на мед.услуги и лекарства, ранее они показывались одной строкой 140).

Изменения Приложения 7 бланка 3-НДФЛ:

  1. сведения об объекте недвижимости 1.3 теперь включают две строки: 030 (способ приобретения) и 031 (код номера объекта), то есть добавилась информация о том, что приобрел гражданин (новое строительство или готовое жилье);
  2. в связи с добавлением способа приобретения изменена нумерация строка: 031 на 032, а 032 на 033.

Помимо указанных изменений в Приложениях декларации, обновились штрих-коды листов.

По ним очень удобно определить, актуальная ли форма заполняется за отчетный год. Ниже в таблице указаны прежние и новые штрих-коды.Декларация 3-НДФЛ в 2021 году подается по новой форме. Изменения коснулись некоторых разделов и штрих-кодов на листах отчета.В целом, объем не изменился, новых листов не добавилось.Сдать декларацию нужно до конца апреля 2021 года за 2021 год, если требуется заплатить положенный подоходный налог.
Изменения коснулись некоторых разделов и штрих-кодов на листах отчета.В целом, объем не изменился, новых листов не добавилось.Сдать декларацию нужно до конца апреля 2021 года за 2021 год, если требуется заплатить положенный подоходный налог.

Если же гражданин хочет вернуть часть уплаченного НДФЛ за счет вычета, то обратиться в ФНС можно в любой день года, идущего за отчетным. Что еще почитать 15.01.2021 08.01.2021 13.01.2021

Декларация 3-НДФЛ 2021

Ежегодно в правила заполнения Налоговой Декларации Правительство РФ вносит изменения.

В 2021 году нужно заполнять отчет по правилам, утвержденным Приказом ФНС РФ №7-11/506@ от 07.10.2019 года.Отчет составляют следующими способами:

  1. на бланке;
  2. в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС РФ.
  3. в специальной программе «Декларация»;

можно подать непосредственно при визите в Налоговую Инспекцию по месту регистрации (жительства) налогоплательщика. Также сдать ее можно на сайте ФНС РФ или через портал «Госуслуги».Налоговую Декларацию подают в нескольких случаях:

  1. с целью декларирования доходов;
  2. при оформлении налоговых вычетов;
  3. с целью декларирования доходов и получения налоговых вычетов.

В зависимости от цели составления отчета изменяются и сроки его подачи.С целью декларирования доходов 3-НДФЛ подают не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. При оформлении налоговых вычетов сроки предоставления отчета не установлены (можно подать в любой день).Свои доходы должны задекларировать ИП (индивидуальные предприниматели) на ОСНО (общей системе налогообложения).

Если в течение отчетного налогового периода они не вели предпринимательскую деятельность (не получали доходы, не проводили никаких операций по счетам) они подают нулевую 3-НДФЛ. Это правило указано в законодательстве РФ.Также декларировать свои доходы должны физические лица, которые занимаются частной практикой. Например, адвокаты и нотариусы, учредившие частные кабинеты, арбитражные управляющие, медиаторы и прочие категории налогоплательщиков.Кроме этого, Налоговую Декларацию подают физические лица, которые в отчетном налоговом периоде получили такие виды доходов:

  1. при получении в дар имущества и других ценностей от физических лиц, которые не являются близкими родственниками;
  2. доходы в виде дивидендов;
  3. прочие виды налогооблагаемых доходов.
  4. доходы от сдачи имущества в аренду;
  5. доходы от продажи имущества и ценностей;
  6. вознаграждения от физических лиц, которые не являются налоговыми агентами;
  7. прибыль контролируемых иностранных компаний;

Если отчет заполняют на бланке, в нем не должно быть никаких исправлений.

Листы должны быть скреплены таким образом, чтобы на них легко читались штрих-коды.Бланк Налоговой Декларации состоит из таких разделов:

  1. Приложения 7, в котором проводят расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на покупку объекта недвижимости или новое строительство;
  2. Приложения 1, в котором указывают суммы доходов, которые получены от источников в РФ;
  3. Приложения 3, в котором указывают сведения о суммах доходов, полученных от ведения предпринимательской деятельности (заполняют индивидуальные предприниматели);
  4. Приложения 5, в которой проводят расчет сумм социальных, стандартных и инвестиционных налоговым вычетов;
  5. Титульного листа, который предназначен для указания сведений о налогоплательщике, а также налоговом периоде, за который подают отчет;
  6. Приложения 6, которое предназначено для расчета имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества;
  7. Приложения 2, которое предназначено для отражения сумму доходов, полученных от источников, находящихся за пределами РФ;
  8. Приложения 4, которое предназначено для отражения сумм доходов, которые не подлежат налогообложению;
  9. Раздела 1, в котором отражают сведения о суммах подоходного налога, подлежащие оплате/доплате в бюджет или возврату из него;
  10. Приложение 8, которое используют для расчета налоговой базы по операциям, проведенным с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами.
  11. Раздела 2, предназначенного для указания налоговой базы и сумм налогов по доходам, которые облагаются по разными налоговыми ставкам;

Также есть Расчет по социальным налоговым вычетам и Расчет по доходам от продажи имущества.Согласно Приказу ФНС РФ №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019 году изменились штрих-коды каждой страницы.Название РазделаШтрих-кодТитульный лист03316016Раздел 103316023Раздел 203316030Приложение 103316047Приложение 203316054Приложение 303316061Приложение 403316078Приложение 503316085Приложение 603316092Приложение 703316108Приложение 803316115Расчет к Приложению 103316122Расчет к Приложению 503316139Также были внесены изменения в Приложения 2, 5 и 7.Изменения Приложения 2:

  1. Стр.

    074 — в ней поясняется порядок определения прибыли иностранной компании.

  2. Стр. 071 — изменилась формулировка, но смысл остался таким же.

    В ней отражают суммы необлагаемых доходов от ликвидируемой организации.

  3. Стр. 073 — это новое поле в форме 3-НДФЛ.

    В нем указывают необлагаемые доходы в соответствии со ст. 217 п. 66 НК РФ, которые получены от контролируемой иностранной компании по факту распределения ее прибыли.

  4. Стр.

    072 — изменена формулировка. В ней так же отражают суммы необлагаемых доходов, которые получены от контролируемых иностранных компаний по итогам распределения ее прибыли.

Изменения в Приложении 5:

  1. Стр.

    141 — расходы на лекарства.

  2. Стр.

    140 — в ней отражают расходы на оплату услуг медицинских учреждений.

Изменения в пункте 1.3 Приложения 7:

  1. Стр.

    031 — код номера объекта.

  2. Стр. 030 — способ приобретения имущества;

Строка 032 изменена на строку 033.Внесены изменения в правила заполнения поля «Номер корректировки». Его не заполняют в том случае, если первичный отчет еще не был принят налоговым инспектором.В строке 020 Раздела 2 указывают доходы, прописанные в строках 071, 072 и 073 Приложения 2, а также в строке 120 Приложения 4.В Приложение 3 к Приказу ФНС РФ также внесены изменения.

Скорректированы коды видов доходов:

  1. 01 — доход от продажи жилых домов, комнат, квартир, включая приватизированные помещения, дачи, земельные участки, садовые домики, доли в указанном имуществе, определенной на основании стоимости объекта согласно договору купли-продажи;
  2. 03 — доходы от продажи другого имущества (кроме ценных бумаг).
  3. 02 — доход от продажи жилых домов, комнат, квартир, включая приватизированные помещения, дачи, земельные участки, садовые домики, доли в указанном имуществе, определенной на основании кадастровой стоимости объекта.

Были добавлены еще 8 кодов видов доходов.

Ознакомиться с полным перечнем можно в Приказе ФНС РФ с изменениями от 07.10.2019 года.

  • ТЕГИ

Официальная программа от налоговой для подачи декларации

  • Программа «Декларация»

Содержание страницы Для удобства заполнения деклараций по налогу на доходы физических лиц 3-НДФЛ и 4-НДФЛ ФНС выпустила специальную программу «Декларация». Заполнение этих форм осуществляется согласно Приказу ФНС № ММВ-7-11/822 от 25.10.2017.

Подача деклараций по НДФЛ в Федеральную Налоговую Службу начинается с января 2018 года и заканчивается 03.05.2018. С 1 января 2021 года действует новая форма налоговой декларации по До 30 апреля граждане должны отчитаться о доходах, полученных в 2021 году.

Оплатить НДФЛ, исчисленный в декларации, необходимо до 15 июля 2021 года.

Декларацию 3-НДФЛ подают в ФНС физические лица и индивидуальные предприниматели, получившие в предыдущем календарном году доходы от своей деятельности, от продажи имущества, получении имущества или акций в дар, получении выигрышей в лотерею, а также при получении доходов из источников, находящихся за пределами РФ.

3-НДФЛ также сдают специалисты, занимающиеся частной практикой – адвокаты, нотариусы, главы фермерских хозяйств.

4-НДФЛ – это форма декларации о предполагаемом получении дохода.

Её должны подавать индивидуальные предприниматели, находящиеся на ОСНО, и специалисты, занимающейся частной практикой. Подача декларации обязательна в двух случаях:

  1. при возможном изменении объёма доходов в новом году – для правильного расчёта авансовых платежей.
  2. после получения первого дохода от недавно начатой предпринимательской деятельности;
  1. Контроль правильности введённых и рассчитанных данных.
  2. Ввод информации о налогоплательщике на основании документов.
  3. Расчёт показателей для деклараций 3-НДФЛ и 4-НДФЛ.
  4. Формирование заполненных бланков Декларации с штрих-кодом и XML-файла с данными декларации.
  5. Проверка правильности расчёта льгот и налоговых вычетов, налоговой базы и суммы налога.

Для установки данной программы на компьютере должна быть операционная система Windows 7, Windows 8 или Windows 10, свободное пространство на диске не менее 14,5 Мб и мышь Microsoft Mouse.

Работа программы на операционных системах Windows XP или Vista возможна, но техническая поддержка этих систем не осуществляется.

К компьютеру также должен быть подключен принтер. Алгоритм установки (его также можно найти в файле install.doc, который скачивается вместе с программой):

  1. запустить установку (название файла InsD2017.msi) — запуск необходимо осуществлять под учётной записью администратора, на компьютере обязательно должны быть установлены русские региональные стандарты;
  2. скачать установочный файл программы с сайта ФНС (раздел «Программные средства») — там всегда размещена последняя версия программы;
  3. в последнем окне «Установка модуля печати» выбрать «Далее» и после установки нажать «Закрыть».
  4. в окне «Выбор папки для установки» выбрать папку на компьютере, в которой будет находиться программа (по умолчанию устанавливается в папку Program Files (x86), а также установить флажок для выбора доступа к программе «Для всех пользователей» или «Только для меня»;
  5. в первом появившемся окне приветствия нажать кнопку «Далее»;
  6. во втором окне (Лицензионное соглашение) выбрать «Принимаю» и затем нажать «Далее»;

Программа «Декларация» установлена, и теперь Вы без проблем можете формировать и распечатывать декларации по НДФЛ!

Скачать программу можно

Декларация 3-НДФЛ 2021 года за 2021 год

В налоговое законодательство в последние годы было внесено несколько корректировок. Изменения были внесены и в такую форму отчетности физических лиц, как декларация 3-НДФЛ 2021 года. Напомним, ее заполняют те налогоплательщики, что имеют право на налоговые вычеты по итогам 2021 года (и) или получили доход в 2021 году от продажи имущества.

Посмотрим, каковы эти нововведения и как они отражены в содержании данной справки.

В нижней части страницы можно бесплатно скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2021 год и образец заполнения этого документа.

Также вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ в бесплатной программе «Декларация». Скачать ее, а также ознакомиться с инструкцией по использованию . Изначально формат действовавшей до сегодняшнего дня справки 3-НДФЛ был утвержден приказом ФНС от 24.12.2014 № Ежегодно форма 3-НДФЛ обновляется с учетом изменений в законодательстве.

Для НДФЛ-3 за 2018 год, форма бланка была утверждена приказом ФНС от 03.10.2018 г. № Для отчета в 2021 году о доходах и расходах полученных в 2021 году ФНС утвердил своим приказом от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@ новую форму 3-НДФЛ.

Это документ, фиксирующий доходы и расходы физических лиц за отчетный год. Заполняется декларация от руки, либо на компьютере. В последнем случае можно воспользоваться существующими образцами бланков или программой «Декларация за 2021 год».

Новая форма декларации 3-НДФЛ за 2021 год доступна для скачивания в конце статьи. Декларация по форме 3-НДФЛ 2021 года обязательна для тех, кто сам вычисляет и выплачивает подоходный налог от своей деятельности, а это:

  1. физические лица, у которых при получении дохода налог не был удержан налоговым агентом;
  2. нотариусы, юристы, адвокаты и иные лица, осуществляющие частную практику;
  3. физические лица, получившие вознаграждение, которое выплачивается им как правопреемникам авторов произведений науки, литературы, искусства, изобретений;
  4. физические лица, получающие доходы за пределами РФ. Исключения из этой группы лиц составляют российские военнослужащие;
  5. ИП, работающие с использованием основного налогового режима;
  6. физические лица, которые получили доход от других физических лиц или организаций на основе трудовых договоров и договоров гражданско-правого характера, в том числе на основе договоров найма или договоров аренды любого имущества. В данном случае лица или организации, выплатившие доход, не являются налоговыми агентами и не удерживают и не перечисляют в бюджет с начисленных доходов налог на доходы.
  7. налоговые резиденты, имевшие доход за пределами РФ;
  8. физлица, имеющие право на получение социального или ;
  9. физические лица (не ИП), получившие доход от продажи имущества либо выигрыша в конкурсе, лотерее;

А также физические лица, в зависимости от доходов, которые они получили от продажи имущества, которое принадлежало им на праве собственности, кроме случаев, описанных в п.17.1 ст.217 НК РФ. К этим случаям относятся:

  1. если недвижимое имущество, приобретенное до 2016 года, было продано в срок, превышающий 3 года с момента приобретения права собственности на него;
  2. если недвижимое имущество, приобретенное после 2017 года, было продано в срок, превышающий 5 лет с момента приобретения права собственности на него;
  3. если иное имущество, кроме недвижимого было продано в срок, превышающий три года и более. К этой категории имущества относятся проданные автомобили.

Новую декларацию 3-НДФЛ 2021 года не нужно оформлять тем, кто работает по найму, за них отчитывается налоговый агент — работодатель.

Обновлённая и усовершенствованная форма налоговой декларации 3-НДФЛ утверждена приказом ФНС от 3 октября 2018 года № Изменения в декларации 3-НДФЛ 2021 года для отражения доходов, полученных в 2018 году: Во-первых, в декларации 3-НДФЛ 2021 года произведена замена штрих-кодов страниц.

Количество листов в новой декларации уменьшено до 13-ти, предыдущая декларация формировалась на 20–ти листах.

Структура декларации 3 -ДФЛ 2021 теперь выглядит следующим образом:

  • Титульный лист
  • Восемь приложения
  • Два раздела
  • Два расчета к приложениям №1 и №5.

Также поменялось буквенное обозначение листов на цифровое.

Например, ранее «Лист А. Доходы от источников в РФ», теперь «Приложение 1. Доходы от источников РФ». Смысловое значение измененной структуры декларации 3 НДФЛ осталось прежним.

Помимо вышеперечисленных изменений, состав некоторых листов, в которых отражаются расчеты доходов и налоговых вычетов, также выглядит по-новому. Например, расчет стандартных, социальных и инвестиционных вычетов надо будет отражать в одном приложении (№5).

  1. при отражении имущественного вычета по расходам на приобретение имущества нужно указать код «1», если речь идет о затратах на строительство, и код «2», если расходы произведены на покупку жилья;
  2. приведены в соответствие с НК РФ поля 071-073 приложения 2, в которых отражаются доходы по КИК, освобожденные от НДФЛ;
  3. номер корректировки по уточненной декларации не заполняется, если первичный отчет не был принят;
  4. добавились 7 кодов новых видов доходов, в т.ч. коды «11» и «12» — доходы от продажи иной недвижимости, исходя из цены договора и исходя из кадастровой стоимости с коэффициентом 0,7, соответственно, а также код «13» — доход от продажи транспортных средств.
  5. скорректированы штрих коды;
  6. при расчете стандартного вычета отдельной строкой будет указываться сумма, уплаченная за лекарство;

Те граждане, которые обязаны самостоятельно декларировать свой доход, должны подать новую форму декларации 3-НДФЛ за 2021 год до 30 апреля.

В 2021 году эта дата выпадает на рабочий день четверг, поэтому переноса даты не будет.

При нарушении данного срока налоговый орган вправе наложить на нерадивого налогоплательщика штраф в 1000 рублей. Если гражданин составляет декларацию по форме 3-НДФЛ исключительно ради получения налоговых вычетов, а не в качестве декларирования доходов, то сроки не имеют значения. Можно истребовать свой вычет в любое время года, идущего за отчетным.

Это правило действует в отношении имущественных вычетов. Но здесь имеется один нюанс: например, когда лицо купило недвижимость, возместить можно только налог за последние три года. Например, недвижимость куплена в 2013 году.

Если обратиться за возвратом средств в 2018 году, то средства возместят только за период 2015, 2016 и 2017 годов. Остаток с 2013 года и за 2014 года будет перенесен на следующие за 2017 годом.

Если было оплачено лечение, обучение детей и прочее, то приобретается право на социальные вычеты в течение 3-х лет, после понесенных затрат.

Еще один вариант — профессиональные вычеты, в частности, по авторским изобретениям, гражданско-правовым договорам и в ряде других случаев, оговоренных в НК. В этом случае не полностью использованные профессиональные вычеты не переносятся на следующий год. Допустим, сумма вычетов, положенных гражданину в 2021 году, оказалась больше его доходов.

Превышение этой суммы не будет перенесено на будущий год, остаток суммы будет не использован. Согласно ст.221 НК РФ, на сегодняшний день не существует механизма переноса на будущие периоды неиспользованного остатка профессионального вычета. При необходимости сдать декларацию 3-НДФЛ можно выбрать один из следующих вариантов:

  1. сдать декларацию 3-НДФЛ, используя «», находящийся на официальном сайте ФНС. Для этого необходимо получить электронную подпись.
  2. лично сдать декларацию 3-НДФЛ в ИФНС;
  3. направить декларацию 3-НДФЛ почтовым отправлением — ;
  4. сдать декларацию 3-НДФЛ через своего представителя, оформив на него доверенность, заверенную нотариально;

Как сказано выше, регулярное внесение поправок в налоговое законодательство приводит к ежегодному изменению формы 3-НДФЛ.

18 сентября 2021 года Государственная Дума в третьем чтении приняла законопроект № 720839-7, которым предлагается внести изменения в части I и II НК РФ.

В настоящее время Совет Федерации вынес данный проект на свое рассмотрение. Если он будет принят, то налогоплательщиков будут ожидать следующие нововведения, которые отразятся на заполнении формы 3-НДФЛ 2021 года: Было в 2021 году Будет в 2021 году Получение имущественного вычета на приобретение жилья возможно только за детей и подопечных до 18 лет.

Получение имущественного вычета на приобретение жилья возможно только за детей и подопечных, признанных недееспособными в судебном порядке.

В течение трех месяцев после предоставления декларации 3-НДФЛ проводится камеральная проверка.

Камеральная проверка по НДФЛ проводится без предоставления НДФЛ. ИФНС рассчитывает НДФЛ, используя в качестве базы для расчета стоимость сделки. Если же стоимость сделки составляет менее 0,7 от кадастровой стоимости недвижимости, то базой для расчета будет 0,7 от кадастровой стоимости.

Если лицо владело имуществом более пяти лет, то НДФЛ с его продажи не платится. НДФЛ не платится в случае, если продается единственное жилья, срок владения которым составляет три года. Организация не выступает в качестве налогового агента, если выплачивает деньги продавцу ценных бумаг, не будучи при этом посредником.

В этом случае физическое лицо, продающее ценные бумаги, должно оплатить НДФЛ самостоятельно и представить в ИФНС налоговую декларацию 3-НДФЛ. Налоговые агенты должны декларировать доходы физических лиц от продажи ценных бумаг.

Такими налоговыми агентами с 2021 года признаются юридические лица и ИП, совершившие выплаты физическим лицам по договорам купли-продажи и мены ценных бумаг. В случае переплаты налога, для получения возврата необходимо предоставить не только 3-НДФЛ, но и заявление на возврат переплаты по НДФЛ.

Новая форма 3-НДФЛ 2021 года включает в себя заявление на возврат переплаченного налога. Декларация 3-НДФЛ должна быть сдана в ИФНС. Декларация 3-НДФЛ может быть сдана как в ИФНС, так и в МФЦ.

По кнопкам ниже можно будет сказать бланк декларации 3-НДФЛ 2021 года и Приказ ФНС 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@, в котором прописаны правила ее заполнения и указаны все необходимые коды.

Последняя редакция страницы 03.01.2021 Код: Отправить Уведомлять меня о новых комментариях по E-mail Нажимая на кнопку «Отправить» вы подтверждаете, что ваш комментарий не содержит персональных данных в любой их комбинации Вопросы и ответы в комментариях даются пользователями сайта и не носят характера юридической консультации.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+